Un chat grupal involucra a hermanas, que manejaban las cuentas de Aquiles Alvarez, en casos Goleada y Triple A

Dos hermanas que manejaban las cuentas del grupo empresarial del alcalde de Guayaquil, Aquiles Alvarez, fueron vinculadas por la Fiscalía a los casos Triple A y Goleada, que investiga una red que vendía ilegalmente diésel subsidiado y que lavaba activos en Ecuador.

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Se trata de Jessenia y Erika Vélez O., mantenses de 41 y 38 años, a quienes la Fiscalía relaciona con las empresas del alcalde desde 2020. Jessenia fue llamada juicio en el caso Triple A en julio de 2025, mientras que Erika fue vinculada al caso Goleada el 13 de mayo de 2026.

“Soy madre en periodo de lactancia materna activa, mi hijo cuenta con 10 meses de edad. Me encuentro en una situación que exige atención prioritaria y protección reforzada”, escribió Erika Vélez O., al juez Jairo García cuando la citaron para la audiencia de vinculación.

En un archivo con 219 páginas, Erika Vélez O. presentó los arraigos que garantizan su presencia en el proceso judicial, como el croquis de su casa, en el barrio Jockay de Manta, las pensiones escolares de sus dos hijos mayores y certificados de que su esposo padece diabetes tipo 2.

Ahí incluyó también el historial de los aportes del IESS en las nueve empresas en las que ha trabajado, entre ellas -desde septiembre de 2020 hasta la fecha- en la Agencia Naviera Corporativa, Anavisa, una de las compañías del alcalde de Guayaquil, Aquiles Alvarez.

Cooperador eficaz reveló funciones

Aunque no tiene título registrado en la Senescyt, Erika Vélez O. se desempeñaba como contadora de Flonape Overseas S.A., según reveló en su testimonio el cooperador eficaz de la Fiscalía, Ricardo Cevallos, gerente financiero y también superior jerárquico de la procesada.

¿Qué papel jugaba Flonape Overseas, cuyas cuentas manejaba Erika Vélez O.? La Fiscalía argumenta que Flonape Overseas era una empresa de fachada creada en Panamá, pero con sede en Guayaquil. En las cuentas de la panameña se depositaban los dineros que recibía otra empresa del grupo, Ternape Petroleum S.A., producto de la venta ilegal del diésel a navieras internacionales.

En resumen: Petroecuador vendía a Ternape el combustible subsidiado, es decir a un precio económico, y Ternape lo vendía en el exterior al precio real, sin subsidio, según la teoría de la Fiscalía. Las ganancias de Ternape -USD 2,7 millones- terminaron en las cuentas de Flonape, de propiedad de los hermanos Alvarez, "maquilladas" como deuda.

En su declaración, el cooperador eficaz asegura que conoció a las hermanas Vélez O. cuando le presentaron en persona a su equipo de trabajo, que estaba integrado por Erika, como contadora de Flonape Overseas, y Jessenia, como contadora de Corpalubri, otra firma del grupo.

“Ellas viajaban todos los meses desde Manabí a las oficinas de la Kennedy para revisar con los hermanos Alvarez los ‘informes de rentabilidad’. En estos informes se detallaba transacción por transacción cada venta y costo real en el que incurrieron Corpalubri y Ternape en el mes, y con el que podían conocer los hermanos Alvarez cuánto se había ganado en realidad”.

Ricardo Cevallos, cooperador eficaz del caso Goleada

De hecho, señala el cooperador eficaz, Antonio Alvarez, el presidente de Barcelona Sporting Club, “era el que más seguimiento hacía a los informes de rentabilidad, pues se encargaba de dirigir la parte comercial de Corpalubri y Ternape”.

En el círculo de 'máxima confianza'

Las dos hermanas Vélez O. integraban el círculo de máxima confianza de los hermanos Alvarez. Ellas estaban en un chat grupal denominado ‘JessErikCont’, administrado por los Alvarez, en el que se hacían los seguimientos de la rentabilidad y se les pedía a las contadoras que “cuelguen en el Google Drive los informes”.

“Es importante recalcar que el 22 de julio de 2024 -víspera de los allanamientos realizados por la Fiscalía a las oficinas de las empresas del alcalde- este Google Drive fue eliminado”, dijo el cooperador Ricardo Cevallos en su testimonio.

Entre las pruebas que no se eliminaron, Cevallos presentó un chat con Erika Vélez O., de fecha 26 de octubre de 2022, en donde se le remite el archivo ‘Ricardo Comisiones’, donde constaba la liquidación de los pagos por comisiones de septiembre de 2022 y de octubre a los integrantes de la organización empresarial. Los pagos mensuales variaban entre USD 6.000 y USD 7.000.

En otro chat grupal, Jessenia Velez también le enviaba a Cevallos los pagos de comisiones por la venta de diésel en el segmento industrial, cuando se había señalado ante Petroecuador que se comercializaría al segmento artesanal.

Jessenia Vélez, con título de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, no solo se desempeñaba como contadora de Corpalubri. En el expediente de la Fiscalía consta que llevaba las cuentas, en total, de siete empresas relacionadas con los hermanos Alvarez:

• Comercializadora de Combustible Corpalubri S.A.: de 2020 a 2023
• Grupo Alva3 S.A.: del año 2021 al 2023
• Indudiésel S.A.: del año 2021 al 2023
• Bienpetrol S.A.: del año 2021 al 2022
• Compañía de Petróleo y sus Derivados Copedesa S.A.: año 2021
• Gasolinera Copedesa Gasgrupco S.A.: año 2021 Gasolinera Guayaquil Gasquil: año 2021

Aunque trabajaba para todas esas empresas, Jessenia solo estaba afiliada a Corpalubri, donde reportó ingresos anuales por USD 75.120 en el periodo 2022-2023. Sin embargo, sus actividades contables comenzaron mucho antes, el 29 de marzo de 2007.

A los 22 años, Jessenia Vélez obtuvo la autorización para ofrecer sus servicios independientes al conseguir el Registro Único de Contribuyente (RCU) reportado al Servicio de Rentas Internas (SRI), que la facultaba para realizar “actividades de contabilidad y teneduría de libros”.  Entre sus principales clientes constaban los hermanos Alvarez.

“Su nombre (Jessenia Vélez) consta en varios documentos como son estados y notas financieras. Del año 2021, compañía Copedesa S.A., firma en calidad de representante legal Aquiles Alvarez y en calidad de contadora Jessenia Vélez”.

Fiscal Dennis Villavicencio.

En documentos de flujo de efectivos de 2021 de Corpalubri S.A. constan como representante legal Aquiles Alvarez y Jessenia Vélez en calidad de contadora. En Indudiésel, en el año 2022, también constan ambos con los mismos cargos.

“La señora contadora permitió, a través del ejercicio de la tributación ante el SRI, que se legalice y no se detecte por el organismo de control el producto de las ventas del combustible, así como distribuyéndose sin la debida autorización como almacenando”, expuso el fiscal en la audiencia en la que Jessenia Vélez fue llamada a juicio por el caso Triple A, en julio de 2025.

El trabajo realizado por la contadora, según la Fiscalía, “contaminó el dinero que legalmente ingresaba por la venta de combustible” y se traduce “en una figura clara para el ocultamiento de una actividad ilícita no autorizada, lo cual logró dar apariencia de legalidad”.

“Sin la actuación de la señora contadora podría haber existido la intervención de los órganos de control; ella tenía el dominio de las compras y las ventas, además del conocimiento, estas actividades permitieron que la distribución ilegal sea continua”.

Fiscal Dennis Villavicencio.

No obstante, su abogado José Navarrete rechazó que la Fiscalía vincule a su cliente “por el simple hecho de ser contadora de Corpalubri y Ternape” y expuso que la acusación es “improcedente e infundada”.

“Aquí cabe la pregunta, señor juez, en qué momento existe el poder de dominio de las contadoras respecto a una actividad que estaba dentro del giro de los objetos sociales de las empresas. Insisto, el sustento para procesarlas y acusarlas es el hecho de ser contadoras. Se criminaliza la profesión de contadoras”.

José Navarrete, abogado de Jessenia Vélez

El abogado rechazó la postura fiscal respecto a que “por la actividad de contadoras no se permitió que el órgano de control efectuara su labor”, pues recalcó: “El órgano de control tenía la potestad de seguir la acción que le correspondía”.

“No se puede permitir que por el ejercicio de su profesión y obligación como contadoras se las pretenda criminalizar, solicito se dicte auto de sobreseimiento en favor de mis defendidas, al no tener elementos suficientes para ser llamadas a juicio”, concluyó sin éxito el abogado.