SRI persigue USD 120 millones por presuntos delitos tributarios

El Servicio de Rentas Internas (SRI) tiene entre sus prioridades en lo que queda de 2023 reducir los casos de defraudación tributaria, dice el director de la entidad, Francisco Briones en entrevista con PRIMICIAS.

Por eso, su administración prepara un informe en el que se calculará el perjuicio total al Estado por casos de defraudación, con asesoría del Fondo Monetario Internacional (FMI).

Según Briones, hay alrededor de 6.000 denuncias penales por delitos tributarios en la Fiscalía, pero se trata de procesos que llevan varios años sin avanzar.

De ese grupo, el SRI identificó 200 casos prioritarios, con los que el Estado espera recuperar al menos USD 120 millones.

Entre las tramas más comunes que ha identificado el SRI en este grupo están casos de evasión, de empresas que han retenido impuestos y no los han transferido al Estado, así como contribuyentes que hacen transacciones con empresas fantasmas.

La Cepal calculó en USD 7.000 millones la evasión fiscal en Ecuador. ¿Cuál es la cifra actual que maneja el SRI?

El término correcto es brecha fiscal. La evasión es solo una forma de crear brecha fiscal.

Y esos USD 7.000 millones agrupan varios casos en torno a la brecha fiscal: evasión, elusión, informalidad, lavado de dinero, economía sumergida. Es todo lo que el Estado pudiera cobrar si controlara todo eso.

Pero lo que hay que analizar es cuánto realmente se puede gestionar como autoridad tributaria y eso es difícil de determinar.

Ya estamos calculando la cifra real de evasión, estamos haciendo un estudio sobre eso, con asesoría del Fondo Monetario Internacional (FMI), para identificar cuánto es el perjuicio para el Estado por cada tipo de trama.

El año pasado, producto de controles por diferencias entre lo declarado y lo que debían pagar ciertos contribuyentes, recaudamos USD 400 millones.

Recaudamos USD 400 millones por diferencias entre lo declarado y lo que se debía pagar.

Pero, en general, tomando en cuenta todas las acciones de control, el 2023 esperamos recaudar al menos USD 1.000 millones, esto incluye también nuestra estrategia con influencers, anfitriones en Airbnb, comercio electrónico informal.

¿Cuántos casos han identificado por evasión? ¿A cuánto asciende el perjuicio?

En la Fiscalía hay alrededor de 6.000 procesos penales por defraudación fiscal, eso incluye desde, evasión de impuestos, transacciones con empresas fantasmas, omisión de ingresos, casos de contribuyentes que mantenían actividades en negocios clausurados.

Pero sabemos que Fiscalía no tiene capacidad de atender todo con rapidez, por eso hicimos un barrido de las 6.000 y determinamos que hay unos 200 casos urgentes, en los que pensamos que tenemos la mayor probabilidad de ganar.

Hay 200 casos de defraudación en los que pensamos que tenemos la mayor probabilidad de ganar.

Son delitos contundentes en contra de la administración tributaria, que suman USD 120 millones, por eso pedimos a la Fiscal que los responda con urgencia.

¿Cuáles son los delitos tributarios más comunes que identificó el SRI?

Hay contribuyentes que omiten ingresos y otros que han hecho transacciones con empresas fantasmas para incrementar gastos y pagar menos impuestos.

Otra trama común es la de contribuyentes que han retenido impuestos, pero no los han declarado. Y esto tiene agravante, porque han retenido impuestos a otras personas y tenían que pagar eso al Estado y no lo hicieron.

La cifra de USD 120 millones suena baja, ¿están en este grupo los grandes contribuyentes?

No hay ninguno, porque los grandes contribuyentes no tienen ese tipo de comportamientos. Por lo general, con ellos se dan diferencias de criterios sobre interpretación de qué ingreso está exento o sobre algún gasto deducible. Con ellos nos vamos a la justicia o mediaciones por estas diferencias.

Pero de todas maneras, este año notificamos a 200 grandes contribuyentes para decirles que vamos a revisar el Impuesto a la Renta que han declarado este año. Es para verificar que hayan declarado bien sus impuestos, es una gestión preventiva.

Con todas las acciones que tomamos queremos que el contribuyente se dé cuenta de que le conviene ser lo más veraz posible para evitar problemas.

Notificamos a 200 grandes contribuyentes para decirles que vamos a revisar el Impuesto a la Renta que declararon en 2023.

Cumplió un año al frente del SRI. ¿Qué resultados puede destacar de su trabajo contra la evasión?

El plan de control tiene cosas que no tuvo en años anteriores. Por ejemplo, implementamos el control al comercio electrónico informal, que es un tipo de evasión ocasionada por la informalidad.

También tenemos la estrategia para que paguen impuestos los anfitriones de plataformas como Airbnb, los influencers y los sitios de pronósticos deportivos que no lo estaban haciendo.

Y estamos identificando cada vez más contribuyentes en estos sectores.

En el grupo de los anfitriones de Airbnb eran 1.200 ahora identificamos 4.000. Lo mismo con los sitios de pronósticos deportivos, comenzamos identificando 16 y ahora son 26.

En la medida que se los identifica se los alerta de que tienen que sacar RUC, o estar al día y pagar sus impuestos.

¿Qué acciones han tomado con los contribuyentes con activos en el exterior no declarados?

Ya realizamos los Planes de Control Rápido o PCR tributarios en el primer trimestre y cobramos impuestos por USD 37 millones a 106 contribuyentes que no habían regularizado sus activos. En lo que queda del año seguiremos ejecutando más controles de este tipo.

Cobramos USD 37 millones a 106 contribuyentes que no habían regularizado sus activos en el exterior.

¿Cuáles serán sus prioridades para lo que queda de 2023 en medio de la muerte cruzada?

Lo más importante es dejar listo el "score tributario", que es un modelo de gestión de riesgos basado en el análisis de datos del contribuyente.

Este sistema ayudará a hacer mejores auditorias y verificar las diferencias entre lo declarado por un contribuyente y lo que se debía pagar.

El sistema ya está listo y estamos con un plan piloto de control a partir de lo que recomienda el score tributario. Vamos a calibrarlo para que sea la única forma en que se seleccionen los casos de auditoría.

Otra prioridad será implementar la devolución de impuestos automatizada para sociedades, como lo hicimos con las personas naturales.

La devolución de IVA es relevante, porque hay muchos negocios que dependen de esa liquidez para funcionar.