"Ay, corazón, no me diga que no entiende: hacemos el cambiazo", le dijeron al delator de los casos Triple A y Goleada, que vincula a Aquiles Alvarez, según la Fiscalía

El cooperador eficaz de la Fiscalía en el caso Triple A, que llevó a juicio al alcalde de Guayaquil, Aquiles Alvarez, declaró cómo se vinculó a sus empresas y cómo conoció el método del 'cambiazo', que les permitía comprar diésel subsidiado y venderlo a precio de mercado, elevando el margen de ganancias.

• Un exviceministro y dos exdirectores de la ARCH, personas clave en el caso Triple A, que lleva a juicio al alcalde Aquiles Alvarez

La versión del delator, José Ricardo Cevallos Avelllán, exfuncionario de la Agencia de Regulación y Control de Hidrocarburos (ARCH) y exgerente de las empresas de los hermanos Alvarez (Aquiles, Xavier y Antonio) es una pieza clave en el caso Triple A y también en el caso Goleada, que investiga el delito de lavado de activos.

Su testimonio anticipado se dio en una Cámara de Gessel, dentro del juicio que se realiza desde el 6 de junio del 2026 y que procesa a 16 personas y seis empresas. El fiscal Dennis Villavicencio autorizó la declaración del delator, quien consta desde febrero de 2026 como testigo protegido de la Fiscalía.

Para el cooperador eficaz, la justicia ha pedido con éxito algunos beneficios, entre ellos que las presentaciones periódicas sean más espaciadas, una vez al mes, que se levante la prohibición de salida del país y que sea incluido en el Sistema de Protección de Víctimas y Testigos.

"Márgenes de rentabilidad tan altos"

Cevallos Avellán, economista de 34 años, declaró que en julio del 2021 conoció a su equipo de trabajo, integrado por varias contadoras, entre ellas la manabita Erika Vélez Orellana, una de los cinco nuevos vinculados al caso Goleada y a quien el juez Jairo García dispuso la medida cautelar de prohibición de salida del país y presentaciones periódicas ante la Fiscalía.

Erika Vélez, de 38 años, se reunía cada semana con Aquiles Alvarez y con César Bravo, un exviceministro y exfuncionario de la ARCH que cumplía labores de coordinación en las empresas del alcalde. Los tres revisaban las ventas que hacían Corpalubri S.A. y Ternape Petroleum, compañías que, según Fiscalía, comercializaban el combustible de manera irregular.

Cevallos Avellán contó que las contadoras le compartieron los archivos de Excel con los informes de la rentabilidad de las empresas. “Ahí empiezo a cuestionarme por qué los márgenes de rentabilidad son tan altos, a lo que Erika me dice algo como ‘ay corazón, no me diga que no entiende, hacemos el cambiazo, por eso ganamos tanto'”, declaró el delator.

Con el ‘cambiazo’ se refería a la teoría fiscal respecto a que las empresas del alcalde vendían el diésel a segmentos navieros no autorizados, pues tenían permiso para comercializar diésel a embarcaciones nacionales, pero en realidad se destinaba a embarcaciones internacionales.

Esto, aprovechando el subsidio estatal que recibían las empresas y vendiendo el combustible a precio de mercado, beneficiándose así de un margen alto de rentabilidad. La Fiscalía sostiene que el perjuicio del caso Triple A asciende a USD 100 millones.

Según el testimonio del cooperador, cuando le preguntó a César Bravo por estas elevadas ganancias, él le dijo: “Aquí lo que más hay es plata, tú relájate y encárgate de facilitarle la vida a los hermanos. Ellos hasta ahora se han rodeado de gente que solamente les complica la vida”.

Todos los meses, contó el cooperador eficaz, el hermano que más preguntaba por los informes de rentabilidad era Antonio Alvarez, presidente de Barcelona Sporting Club, “quien se encarga de dirigir la parte comercial de Corpalubri y Ternape”.

Testimonio fundamental para Fiscalía

El testimonio del cooperador ha sido clave para vincular a los 16 procesados en Triple A y a los 17 en el caso Goleada. La contadora Érika Vélez fue vinculada a esta última causa. No solo llevaba las cuentas. Vélez también figuró en la empresa Flonape Overseas, registrada en Panamá y que fue creada para justificar operaciones contables de Ternape Petroleum.

Según la teoría fiscal, Ternape compraba diésel subsidiado a Petroecuador E.P. con autorización previa para vender al sector naviero nacional, lo que no ocurría. En realidad, el combustible se vendía a embarcaciones internacionales, a precio de mercado.

Para evitar sospechas por los altos ingresos de Ternape, las ganancias se ‘maquillaban’ como una deuda a Flonape Overseas S.A., empresa de los hermanos Alvarez. Informes societarios señalan que Aquiles Alvarez y sus hermanos fueron los primeros directores de la empresa panameña en enero de 2021. En julio de 2024, Vélez figuraba como directora.

El Servicio de Rentas Internas (SRI) concluyó que Ternape le facturó a Flonape Overseas la venta de unos 8 millones de galones de diésel entre octubre de 2022 y octubre de 2023, lo que equivale a unos USD 13,5 millones. La firma panameña fue disuelta en octubre de 2024, tres meses después de iniciada la investigación fiscal Triple A.

“No existen registros en el sistema de gestión marítima y portuaria de que la flota naviera petrolera Flonape Overseas conste como propietario o armador de embarcaciones, es decir que Ternape le habría facturado combustible -destinado a embarcaciones de bandera nacional e internacional- a una empresa sin embarcaciones”.

Fiscalía

Es decir -menciona la Fiscalía- “durante el periodo bajo el cual la empresa se encontraba a cargo de los hermanos Alvarez, una empresa constituida en Panamá y con domicilio en Ecuador, pero sin registro en la Agencia de Regulación y Control de Hidrocarburos (ARCH), realizó despachos a embarcaciones de bandera extranjera en las instalaciones de los centros de distribución de Ternape Petroleum en Manta”.