“Usar el seguro de la Cosede tiene que ser el último recurso en la liquidación de una institución que quiebra", dice presidente de Junta Financiera

La nueva resolución de la Junta de Política y Regulación Financiera y Monetaria, que dispone cambios para los ahorristas cubiertos por la Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados (Cosede), sigue generando inquietudes entre la ciudadanía.

Se trata de la resolución JPRFM-2026-015-F, que entró en vigencia el 3 de abril de 2026.

El Seguro de Depósitos de la Cosede cubre a todos los clientes de las entidades financieras como bancos y cooperativas que sean declaradas en liquidación forzosa; es decir, que quiebran.

El porcentaje de cobertura de Cosede depende de la cantidad de dinero que tenga depositado el cliente y del tipo de entidad financiera.

El cambio agilizará procesos, según la Junta

Gustavo Camacho, presidente de la Junta, explicó que la nueva resolución busca ayudar a los ahorristas para que accedan a su dinero con más rapidez cuando una cooperativa o un banco entren en liquidación.

Lo dijo durante el evento de rendición de cuenta del Banco Central de Ecuador, la mañana del 20 de abril de 2026, en Quito.

Y es que la resolución plantea que cuando una cooperativa o un banco entren en liquidación, los clientes con montos de hasta el límite asegurado por Cosede sean los primeros absorbidos o transferidos a otra entidad financiera que tenga buenos indicadores; esto es lo que se conoce como "exclusión y transferencia de activos y pasivos".

• A tres semanas del cierre de la cooperativa Incoop, socios todavía no saben cuándo recuperarán su dinero

Con esto, los clientes de un banco o socios de una cooperativa que entre en liquidación no tendrán que esperar hasta que comience la liquidación y se pague el seguro, sino que inmediatamente pasarán a ser clientes de otra entidad financiera sana.

Por ejemplo, el pasado 24 de marzo de 2026, se dispuso la liquidación de la cooperativa Cariamanga, de Loja. Y hasta este 21 de abril de 2026, aún no se ha enviado a la Cosede la solicitud formal para la entrega de la Base de Datos de Depositantes, requisito necesario para iniciar el proceso de pago del seguro.

"La Cosede, al ser de tanta importancia, no debería ser siempre la primera fuente de uso de recursos cuando se presenta un problema en una entidad financiera, sino que debe ser el último recurso que salga a servir a la ciudadanía", dijo también Camacho.

"Estamos preparándonos para que el sistema financiero esté fuerte y tenga la capacidad de responder ante situaciones adversas"

Gustavo Camacho, presidente de la Junta de Política y Regulación Financiera y Monetaria.

Según el funcionario, "el error que se ha estado cometiendo es que siempre está la Cosede disponible para actuar a falta de la gestión de los terceros... Cosede debe entrar al final cuando se han agotado los otros recursos".

¿Cómo funcionará el seguro de Cosede con este cambio?

La exclusión y transferencia de activos y pasivos es un mecanismo mediante el cual, antes de que comience la liquidación de una entidad financiera, se busca trasladar los depósitos de los clientes, junto con activos que los respaldan, a una entidad financiera sana. 

Este proceso no es nuevo, ya se realizaba antes de la nueva resolución. Lo nuevo es que ahora los primeros en la lista para ser transferidos deben ser los clientes con montos hasta los límites cubiertos por Cosede. 

• Intendente: "Hay cooperativas sobreendeudando a la gente sin hacer análisis, eso llevó al cierre de CREA"

 La abogada financiera Grace Chiriboga explica que este proceso se realiza con base en la regla de menor costo, que también se detalla en la nueva resolución. ¿Qué implica esa regla?

"La Cosede valida qué le sale mejor, si pagar de su fondo a todos los clientes asegurados, o en su defecto, hacer un listado de activos y pasivos y mandarlos a entidades que tengan capacidad de absorberlos", dice la abogada.

En este contexto, la Cosede aclaró que los derechos de los depositantes a acceder al seguro de depósitos se mantienen "intactos y plenamente garantizados con la normativa". De hecho, destacan que en la nueva resolución se establece "expresamente que quienes no sean incluidos en la exclusión y transferencia de activos y pasivos conservan su derecho al cobro del seguro".